为深入开展县农业农村局2020年度财政支出绩效评价工作，进一步强化支出责任，提高财政资金使用效益。根据《宜良县人民政府关于全面推进预算绩效管理改革的实施意见》（宜政发〔2017〕54号）和《宜良县财政局关于开展2020年度财政支出绩效评价的通知》（宜财〔2021〕26号）要求，现将县农业农村局2020年度财政支出绩效评价工作报告如下：

一、 部门概况

（一）部门职能

1. 起草或拟订全县有关种植业、畜牧业、农业机械化和扶贫开发等农业各产业（以下简称农业）和农村经济发展的地方性法规草案、政策和中长期计划、规划，并负责组织实施；拟订农业产业化经营和农业信息化体系建设规划、政策、促进农业产前、产中、产后一体化发展；监测分析农业和农村经济运行，发布农业和农村经济信息；负责全县农业资源区划。

2. 承担完善农村经营管理体制的责任。提出深化农村经济体制改革和稳定完善农村基本经营制度的政策建议，指导农村土地承包、土地承包经营权流转和农村土地承包纠纷仲裁管理；指导、监督减轻农民负担和村民筹资筹劳管理工作，指导农村集体资产和财务管理；指导、扶持农业社会化服务体系、农村合作经济组织、农民专业合作社和农业行业协会的建设与发展。

3. 提出农业固定资产投资规模和方向、县级财政性资金安排的建议，按照规定权限审批、核准县级规划内和年度计划规模内农业固定资产投资项目，编报部门预算并组织执行。

4. 指导粮、畜（禽）等主要农产品生产，指导农产品生产基本建设、现代农业、设施农业示范区建设、会同有关部门指导农业标准化、规模化生产，引导农业产业结构调整和产品品质的改善；指导农用地、草场、宜农滩涂湿地的利用，依法管理耕地质量，发展节水农业；规划指导农业基础设施，高产稳产农田（地）建设和中低产田（地）改造。

5. 承担提升农产品质量安全水平的责任。负责农产品和农业生产资料质量安全监测和管理；指导农产品检验检测体系建设。

6. 负责农业行政执法，依法开展农作物种子（种苗）、草种、种畜禽、农药、兽药、饲料、饲料添加剂、农机具生产、销售、修理的许可及兽医医政、药政的监督管理；负责农业植物新品种、农业生物物种资源和农业转基因生物的保护、监督和管理；开展兽医医疗器械和有关肥料的监督管理；负责农业机械、农机安全的监督和管理。负责对所属培训、经营企业的指导、监督和管理。

7. 负责指导实施农村扶贫开发、革命老区建设、社会主义新农村建设。

8. 承担农业防灾减灾的责任，监测、发布农业灾情，协调种子等救灾物资储备和调拨，提出农业生产救灾资金安排建议，指导紧急救灾和灾后生产恢复；负责农作物重大病虫害防治；指导动植物防疫和检疫体系建设，组织监督对县内动植物的防疫检疫工作，发布疫情并组织扑灭；组织有害生物普查；负责执业兽医的管理。

9. 研究拟订乳业发展的重大措施及推广项目；组织全县乳畜品种、乳畜资源、饲料的保护及合理开发利用；承担全县乳畜商品基地建设工作；做好奶畜饲料产品的质量监督检查，负责生鲜用奶质量安全检测体系建设和质量监督工作。

10. 制定全县农业职业教育、农技推广培训及其队伍建设的发展规划、政策和措施，指导全县农业职业教育、农技培训机构的业务工作；组织农业重大科技项目攻关和重大科技成果的推广和管理；参与实施农村实用人才培训工程，承担宜良县阳光工程工作；指导基层农业技术推广体系改革与建设；组织制定农业技术推广的规划、计划并组织实施；会同有关部门组织农业科技创新体系和现代农业技术体系建设。

11. 拟订农业生态建设规划并组织实施。指导农村可再生能源综合开发与利用，指导农业农村节能减排和农业面源污染治理有关工作，指导生态农业、生物农业、循环农业的发展；会同有关部门做好村容村貌整治工作。

12. 负责全县农业的科技交流与合作；负责实施、管理利用外资农业项目、发展外向型农业，促进全县农业对外开放。

13. 组织协调农业部门内部发展，强化服务宗旨；指导农业行业、协会、学会等社会组织的工作。

14. 承担宜良县农村审计领导小组办公室、宜良县农民负担监督管理领导小组办公室、宜良县人民政府农村合作基金会清偿领导小组办公室、宜良县重大动物疫病防治指挥部办公室、中共宜良县委农村工作领导小组办公室、宜良县社会主义新农村建设领导小组办公室、中共宜良县委社会主义新农村建设工作队领导小组办公室、宜良县阳光工程工作领导小组办公室、宜良县绿色证书工程领导小组办公室、宜良县城乡一体化建设工作委员会办公室日常工作。

15、 承办县委、县政府和上级机关交办的其他事项。

（二）机构情况

2020年宜良县农业农村局机构数为2户，财政拨款开支数141人,财政拨款补助开支141人。

（三）人员情况

1. 2020年年末宜良县农业农村局财政拨款补助人员开支数为141人,与上年相比减少5人,减少比例为3.82%;其中: 在职人员减少5人，原因是本部门今年调入1 人，死亡1 人，退休5人，其中行政人员1人，事业人员4人。

2. 2020年年末宜良县农业农村局实有人数176人，比上年年末减少7人，原因是本部门今年调入1 人，死亡1 人，退休7人（行政人员1人，事业人员6 人），所以在职人员减少7人。

二、 当年取得的主要事业成效

一是提高政治站位，坚决打赢脱贫攻坚收官战；二是强化产业融合，深入推进农业供给侧结构性改革；三是保障疫情期间重要农产品供给，创建全国“平安农机”示范县；五是省级农产品质量安全县创建工作通过省级验收，六是抓好耕地生产障碍修复利用核心示范区建设，编制“一县一业”鸭产业规划；七是持续抓好重大动植物病虫害防控工作；八是聚焦农业经济发展，进一步提高农业生产的组织化程度和扎实推进机构改革；九是持续抓好农业生产工作等。

三、 部门整体支出管理及使用情况

(一)收入支出预算安排情况：2020年年初预算收入数2804.74万元,其中:公共预算收入2804.74万元,政府性基金收入0万元。年初预算支出2804.74万元,其中:公共预算支出2804.74万元,政府性基金支出0万元。与2019年比年初预算减少1.14万元,原因是本部门今年在职人员减少7人（调入1 人、死亡1 人、退休7人），所以年初预算数比上年减少。

（二）收入支出预算执行情况：2020年收入16041.31万元,其中:一般公共预算收入13503.41万元,政府性基金收入2517.9万元，非同级财政拨款收入20万元。比上年增加7945.72万元,其中:一般公共预算收入增加5407.83万元,政府性基金收入增加2517.9万元，非同级财政拨款收入增加20万元。支出12599.1万元，其中：一般公共预算支出11536.54万元，政府性基金支出1042.56万元，非同级财政拨款支出20万元。

1. 收入支出与预算对比分析：2020年初预算安排收入支出2804.74万元,其中:基本支出2804.74万元,项目支出0万元;年终决算收入16041.31万元;其中:基本支出3139.28万元,项目支出12902.03万元。比年初预算收入数增加13236.57万元,增加471.94%;原因是年初预算报表中只列入基本收入支出数，未列入项目收入支出数，而年终决算报表中，决算收入支出数含基本收入支出数和项目收入支出数。

2. 收入支出结构分析：2020年总收入16041.31万元,其中:基本支出收入3139.28万元,项目支出收入12902.03万元; 总支出12599.1万元,比上年增加4503.52万元，增比55.63%，其中:基本支出3137.82万元,比上年减少25.93万元，减比0.82%，原因是本部门今年在职人员减少7人（调入1 人、死亡1 人、退休7人）。项目支出9461.27万元;比上年增加4529.44万元，增比91.84%。原因是今年我单位承担项目比去年承担项目多，所以本年项目支出比去年增加。

3. 支出按经济分类科目分析

（1）“三公”经费支出情况:2020年“三公”支出数24.087万元,其中：因公出国(境)费0万元，公务接待费13.987万元,接待批次101次,接待人数2782人,人均支出50.27元;公务用车及运行维护费10.1万元。

（2）会议费支出情况：2020年会议费支出6.05万元,2019年会议费支出6.15万元。会议费支出与上年减少0.095万元。

（3）培训费支出情况:2020年培训费支出55.07万元,2019年培训费支出127.7万元。培训费支出与上年减少72.63万元。

4. 其他对单位影响较大的支出情况：一是项目支出中对个人和家庭的补助中“个人农业生产补贴”列支4344.94万元主要用于拨付给农民，由以下组成:

（1）防灾救灾支出5.5万元（文件依据 昆财农〔2019〕169号2019年中央农业生产救灾资金5.5万元），用于对农民农业生产环节受灾进行补助。

（2）农业生产发展支出955万元（文件依据昆财农〔2020〕2号2020年中央农业相关转移支付（购机补贴项目）补助资金619万元、  昆财农〔2018〕230号2019年中央部分农业转移支付（非贫困县）专项资金125万元、昆财农〔2019〕126号2019年第二批中央农业发展（非贫困县）专项资金211万元）。以上资金均是对农民农业生产各个环节进行补贴扶持。

（3）其它农业农村支出2658.44万元（文件依据 昆财农〔2019〕164号2018年第二期云产卷烟特需烟叶生产扶持资金320.64万元、 昆财农〔2019〕75号2019年第二批烤烟特殊品种种植补助经费99万元、昆财农〔2020〕131号2020年烤烟特殊品种种植补助资金315.8万元、昆财农〔2020〕4号2019年第二期“2260”高端特色烟叶开发补贴资金150万元、昆财农〔2020〕55号2019年第一期云产卷烟特需烟叶生产扶持资金265万元、昆财农〔2020〕57号2019年云产卷烟特需烟叶专项生产扶持资金312.2万元、昆财农〔2019〕64号烤烟特殊品种种植补助经费290.8万元、昆财农〔2019〕65号2019年第一期“2260”高端特色烟叶开发补贴资金800万元、昆财农〔2018〕130号2018年昆明市绿色生物质生产及基本烟田保护等补助经费105万元）,均用于对农民种烟环节及农业生产各个环节的补贴。

（4）农业保险保费补贴支出726万元（文件依据 昆财外〔2019〕37号2019年农业保险市级财政保费补贴资金78.14万元、昆财外〔2019〕65号2019年度农业保险省级财政保费补贴资金170.02万元、昆财农〔2019〕171号2019年昆明市地方性特色农业保险市级补助资金76.14万元、昆财外〔2019〕165号2019年中央第二笔农业保险保费补贴资金86.7万元、昆财外〔2019〕45号2019年农业保险第二笔市级财政补贴资金315万元）以上资金均用于对农民种植业、养殖业及种烟环节进行补贴。

二是“三公”经费与上年比减少1.439万元，减比5.86%。其中因公出国（境）费减少0万元，公务用车运行费比上年减少0.049万元，公务接待费比上年减少1.39万元，主要是本部门今年没有出国（境）费和厉行节约有成效。

三是年末实有人数167人，比上年年末减少7人，原因是今年调入1 人，死亡1 人，退休7人（行政人员1人，事业人员6 人），所以在职人员减少7人。

（三）年未结转和结余情况。2020年收入16041.31万元,其中:一般公共预算收入13503.41万元,政府性基金收入2517.9万元，非同级财政拨款收入20万元。支出12599.1万元，其中：一般公共预算支出11536.54万元,政府性基金支出1042.56万元，非同级财政拨款支出20万元，结转3442.2万元，其中基本支出结转1.45万元，项目支出结转3440.75万元。原因是宜良县农业农村局2020年承担乡村振兴项目、脱贫攻坚产业扶贫项目、农村“厕所革命”及农村人居环境整治等多个项目，同时多个项目资金在12月份拨入未拨付，将在2021年1月份进行拨付。

（四）与预算支出相关的其他指标分析。2020年货币资金4127.86万元，比上年增加1935.05万元，增加比例113.32%，原因是县农业农村局2020年承担乡村振兴项目、脱贫攻坚产业扶贫项目、农村“厕所革命”及农村人居环境整治等多个项目，同时多个项目资金在12月份拨入未拨付，将在2021年1月份进行拨付；房屋797.29万元，比上年增加（减少）0万元，车辆100.87万元，比上年增加（减少）0万元，

四、 本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）县农业农村局11个机关科室由农业农村局直接管理，不具备独立法人资格；17个站、所、校，三个事业单位企业化管理的校、厂隶属农业农村局下属二级独立法人单位。农业农村局下属二级独立法人单位的财务实行独立核算，设出纳员一名，由局计划财务科专业会计统一记帐；局属科室不独立核算。局属社会团体组织实行独立核算，自行管理。

（二）县农业农村局严格按照《中华人民共和国会计法》、《行政事业单位财务规则》、《中华人民共和国预算法》进行财务管理，组织财务人员认真对年终财务进行决算，并对财务决算进行编报、审核，经对2020年部门财务决算报表审核，结果是完全符合2020年部门财务决算要求；错误信息为0条,核实性审核6条，已对出现核实性审核信息作详细说明。

（三）2020年度，县财政局严格按照县委、县政府的安排，先后对我单位财务决算进行有序的公开，县财政局及时下发我局2020年部门预算、2019年度部门决算批复。

五、 部门整体支出绩效情况

以绩效目标实现为导向，按照“项目绩效全覆盖，项目必问效、志效必问责”进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。

（一）抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标。根据“谁申请资金，谁编制目标”的原则，按照县财政局统一要求，在编制2020年县本级部门及所属单位部门预算时，我局各单位按照《预算法》和预算绩效管理要求编制部门整体支出绩效目标、项目支出绩效目标。整体支出绩效目标和项目支出绩效目标依据各单位三定方案的职责确定及我局与县政府签订的目标考核责任目标进行制定，预算绩效管理实行预算单位全覆盖，预算项目自我评价全覆盖。2020年，根据县财政局预算科的安排，县农业农村局主要开展了《宜良县2019年度部门（单位）整体支出绩效评价》，2020年，按照《宜良县人民政府关于下达2020年地方财政收支预算的通知》（宜政通〔2020〕3号）的安排，宜良县农业农村局涉及3个部门整体支出绩效评价和38个预算项目，其中：部门整体支出绩效评价为宜良县农业农村局和宜良委农村工作领导小组办公室两个一级预算单位和宜良县农经站二级预算单位；33个预算项目中2019年扶贫项目3个、农业农村局23个，2020年11个决算项目（含类别相同的8个合并项目）严格按规定进行绩效评价。根据财政局《关于2019年度财政支出绩效自评结果》通报（宜财〔2020〕63号）和财政局《关于2020年第三季度项目支出绩效监控》通报（宜财〔2020〕67号）宜良县农业农村局2019年度部门（单位）整体支出绩效评价财政综合考评和2020年第三季度项目支出绩效监控评价工作为良好单位。

（二）绩效评价实施过程。一是成立2020年度部门整体支出及项目支出绩效评价工作领导小组，并制定《宜良县农业农村局关于开展2020年度财政支出项目绩效评价的通知》下发至各项目管理单位，由项目管理单位认真组织项目实施单位开展项目绩效评价工作。采用问卷调查方式进行项目绩效满意度调查；二是组织项目管理单位通过对部门整体支出和项目支出的数据进行分析并撰写绩效自评报告；三是强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进，加强评价结果与项目资金安排的衔接；四是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高绩效管理工作水平；五是在局绩效评价领导小组的统一领导下，按项目实施主休适时进行项目跟踪监控评价和项目完工后的绩效评价，再由领导小组汇总按时上报县财政局绩效评价管理部门。

六、 自评情况

（一）基础工作：农业农村局高度重视预算绩效管理工作，利用局行政办公会和专题会议强调和安排2020年度部门（单位）整体支出绩效评价和2020年财政资金支出预算项目运行进行绩效重点跟踪监管及2020年实施的33个中央、省、市财政资金项目支出绩效进行评价工作，明确各工作职能机构和人员，制定预算绩效管理工作内部机制，建立评价个性指标体系。同时，组织各部门培训学习预算绩效管理业务。

（二）绩效目标管理：严格按照中央、省市下达的项目绩效目标的指标编制绩效目标，开展中央、省和市对下专项转移支付绩效目标管理工作，并在规定时间内报送绩效目标。

（三）绩效监控管理：严格按要求开展预算绩效跟踪监控，定期采集预算绩效监控，确保部门项目支出绩效目标，部门管理的中央、省和市对下专项转移支付绩效目标如期实现。

（四）绩效评价管理：严格按照相关规定开展部门整体支出、项目支出和中央、省、市对下专项转移支付资金项目支出的绩效自评，全面分析问题，提出建议。评价报告格式规范，指标明确，严格按要求提供评价材料，配合县财政局开展重点绩效评价。由于部分项目存在跨年实施情况，且部分项目资金需办理政府采购审批、招投标、规划设计等相关手续，故这部分项目预算执行进度稍慢。

七、 评价结论和绩效分析

通过开展《部门整体支出指标评分表》和《项目支出指标评分表》进行自评打分，自评结果都在100分，为优秀等次。

八、 主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法：一是高度重视，严格执行《中华人民共和国预算法》，认真做好一年一度部门整体支出和项目支出预算和决算是确保农业农村局各项工作正常有序开展的前提和保障；二是严格按照《中华人民共和国会计法》、《行政事业单位财务规则》做好财务核算与管理是确保农业农村局财政预算支出安全的核心和关键；

（二）存在的问题：一是由于我局部分项目存在跨年实施情况，且部分项目资金需办理政府采购审批、招投标、规划设计等相关手续，故这部分项目预算执行进度稍慢；二是因农业农村局为多次机构改革合并新组建的，人员结构复杂，负债较大，公用经费紧张；三是农业农村局在职在编自收自支人员较多。无供养经费来源；四是因财政困难，农业农村局2020年多个科技项目资金不能及时就位，有的项目资金年底拨入，又被财政零基预算统筹。导致部份项目未能按时组织实施。

（三）建议和改进措施：一是建议结合经营性事业单位机构改革和中央农业农村部的总体改革撤销原政府为了适应当时计划经济体制下农业职能的拓展和服务成立的宜良县机动车驾驶培训学校、宜良县奶业工作站、宜良县国营宝洪茶厂和宜良县兴牧养殖场，将其编制划入农业农村局财政全额拨款的事业单位，纳入财政供养，确保农业农村局轻装上阵、全力以赴认真做好宜良县农村产权制度改革试点、省级农产品质量安全示范县创建和振兴宜良乡村计划的实施；二是建议财政及时拨付项目资金，确保项目能按计划、按质、按量组织实施。

宜良县农业农村局整体支出绩效评价自评报告

宜良县农业农村局

2021年5月27日