宜良县第二中学2025年度部门决算
宜良县第二中学2025年度部门决算
目录
第一部分 单位概况
一、主要职责
二、基本情况
三、重点工作概述
第二部分 2025年度部门决算表
一、收入支出决算表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算表
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表
十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
二、国有资产占用情况
三、政府采购支出情况
四、单位绩效自评情况
五、其他重要事项情况说明
六、相关口径说明
第五部分 名词解释
第一部分 单位概况
一、主要职责
宜良县第二中学建校60多年。在多年的初中、高中教育教学中我校已培养出一批教学管理及教育教学的业务骨干。由于我校有优秀的教师及高效的管理使我校成为一所优质完全中学，负责宜良县初、高中教育。
二、基本情况
（一）机构设置情况
我单位共设置5个内设机构，包括：党政办、教务处、德育处、总务处、各年级，我单位为基层预算单位，无下属单位。
（二）决算单位构成
我单位作为宜良县教育体育局（一级主管部门）的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。
（三）单位人员和车辆的编制及实有情况
我单位2025年末编制内实有人员243人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员243人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。
我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。
年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员119人（离休0人，退休119人）。年末学生2569人。年末遗属9人。
车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。
三、重点工作概述
1.推进实施“党组织领导的校长负责制”工作。
2.落实推进“我的网格我普法、矛盾纠纷我化解”专项行动。
3.推进新高考综合改革。在新高一年级全面实施新高考综合改革，开设生涯规划课，设置选科套餐，实施全员导师制，落实分层走班教学，增强家校共育合力，开展教师有约、学长有约、家长有约等活动。
4.落实校园提质增效系列工作。改造食堂备餐间，改造学生临时过渡宿舍，加装教学楼窗子防护栏，拆除明德楼影响教室环境卫生的老旧卫生间。
5.确保“双减”工作，提升并拓展课后延时服务质量。在现有课后延时服务的基础上，丰富学校特色教育内容，着手劳动基地建设、种植基地建设，着陶艺手工作坊建设。
6.狠抓师德师风建设，健全并强化考核机制，重点抓方电信诈骗工作。
7.抓实初三、高三备考工作，确保三年一盘棋，持续恢复中高考竞争水平，打破不利于学校发展的局面。
第二部分 2025年度部门决算表
（详见附件）
宜良县第二中学2025年度无行政参公单位机关运行经费，无一般公共预算财政拨款“三公”经费和国有资本经营预算财政拨款收入支出，因此《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》、《财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表》、《一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表》为空表。
第三部分 2025年度部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
宜良县第二中学2025年度收入合计59,811,407.62元。其中：财政拨款收入57,242,514.91元，占总收入的95.71%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入2,301,740.21元（含教育收费2,301,740.21元），占总收入的3.85%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入267,152.50元，占总收入的0.45%。
与上年相比，收入合计增加11,426,205.41元，增长23.62%。其中：财政拨款收入增加10,560,598.70元，增长22.62%；增加原困是校舍改扩建工程工程款717.55万元及增加目标绩效奖及基本工资；上下年度均无上级补助收入；事业收入增加951,740.21元，增长70.50%；主要原因是以前年度上缴的事业收入，2025年度返款用于校舍改扩建工程前期费用，上下年度均无经营收入；上下年度均无附属单位上缴收入；其他收入减少86,133.50元，下降24.38%，主要原因是初中课后服务费减少。
二、支出决算情况说明
宜良县第二中学2025年度支出合计60,163,964.62元。其中：基本支出50,709,916.52元，占总支出的84.29％；项目支出9,454,048.10元，占总支出的15.71％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。
与上年相比，支出合计增加11,741,684.41元，增长24.25%。其中：基本支出增加4,236,114.13元，增长9.12%；主要原因是发放目标绩效奖及增加基本工资，项目支出增加7,505,570.28元，增长385.20%；主要原因是拨校舍改拨建工程款，上下年度均无上缴上级支出；上下年度均无经营支出；上下年度均无对附属单位补助支出。
（一）基本支出情况
2025年度用于保障宜良县第二中学机构正常运转的日常支出50,709,916.52元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出48,909,070.40元，占基本支出的96.45％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,800,846.12元，占基本支出的3.55％。
（二）项目支出情况
2025年度用于保障宜良县第二中学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出9,454,048.10元。其中：基本建设类项目支出0.00元。
义务教育公用经费项目经费669,354.30元，主要用于学校的日常公用开支。
普高助学金及初中寄宿学生困难生活补助项目经费936,932.80元，主要用于普通高中家庭经济困难学生补助及初中寄宿学生困难生生活补助。
校舍改扩建项目经费7,175,484.90元，主要用于新建校舍工程款及前期费用。
三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
宜良县第二中学2025年度一般公共预算财政拨款支出50,801,187.91元,占本年支出合计的84.44%。与上年相比增加4,133,271.70元，增长8.86%,完成年初预算的105.89%。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况
1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。
2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。
3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。
4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。
5.教育（类）支出35,667,865.63元，占一般公共预算财政拨款总支出的70.21%,完成年初预算的110.32%。主要用于工资福利支出33,476,477.72元、助学金936,932.8万元、学生食堂工程款350,773.00元、日常公用经费669,354.3元；造成预决算差异的主要原因是食堂工程款350,773.00元，建设局将宜良县第二中学缴纳退建安保证金直接退到建设方，建设方于2025年才开据工程发票确认支出。
6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。
7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。
8.社会保障和就业（类）支出7,619,404.58元，占一般公共预算财政拨款总支出的15.00%,完成年初预算的94.24%,主要用于退休人员生活补1,701,600.00万元，养老保险支出4,291,515.68元，职业年金支出1,294,174.5元，丧葬抚恤332,114.4元；造成预决算差异的主要原因是退休人员增加。
9.卫生健康（类）支出4,295,298.70元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.46%,完成年初预算的99.59%,主要用于职工医疗保险开支；造成预决算差异的主要原因是退休人员增加。
10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。
11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。
12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。
13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。
14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。
15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。
16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。
17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。
18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。
19.住房保障（类）支出3218619.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.34%,完成年初预算的99.22%，造成预决算差异的主要原因是退休人员增加。
20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。
21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。
22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。
23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。
24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。
25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。
26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此预算。
四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）总体情况
2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。
因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。
因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出，国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：
1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2. 购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。
（三）需要说明的事项
不存在需要说明的事项。
第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明
一、机关运行经费支出情况
宜良县第二中学2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%,主要原因是我单位是事业单位，不涉及机关运行经费。
二、国有资产占用情况
截至2025年末，宜良县第二中学资产总额74,055,673.34元，其中，流动资产1,161,229.24元，固定资产65,071,741.3元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程6,604,701.8元，无形资产1,218,001.00元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加6,933,374.01元，其中固定资产增加451,427.88元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。
（国有资产占有使用情况表详见附表）
三、政府采购支出情况
2025年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。
四、单位绩效自评情况
单位绩效自评情况详见附表。
五、其他重要事项情况说明
宜良县第二中学2025年无其他重要事项说明
六、相关口径说明
（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。
（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。
（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。
（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。
第五部分 名词解释
部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。
财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
宜良县第二中学2025年度部门决算表
