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《宜良县2026年财政预算调整方案》已经县第十八届人大常委会第三十七次会议审议批准，现印发给你们，请认真贯彻执行。

2026年9月21日

宜良县2026年财政预算调整方案

2026年2月11日，县第十八届人民代表大会第五次全体会议审查批准宜良县2026年地方财政预算报告。在预算执行过程中，由于国有资本经营预算增收，政府性基金预算压减支出，一般公共预算调入增加，上年结余结转较年初测算有所增加，同时要增加安排国有平台公司资本金注入，需调整预算总收支。根据《预算法》规定，现提出如下调整方案：

一、一般公共预算调整情况

（一）年初预算情况

1.收入情况：一般公共预算收入119,657万元，其中：经常性收入74,657万元，比2025年实际完成数71,786万元增长4%；非经常性收入45,000万元（海马箐水库收费权转让盘活25,000万元、国有林场经营权转让盘活20,000万元）。上级补助收入119,005万元；上年结余收入1,686万元；调入资金118,433万元〔其中政府性基金调入1,663万元、国有资本经营预算调入319万元、其他资金调入（盘活财政存量资金）116,451万元〕；债务转贷收入28,900万元。收入预算合计387,681万元。

2.支出情况：基本支出147,400万元；上级专项转移支付支出60,000万元；预备费3,271万元；其他项目支出109,682万元；地方政府一般债务利息支出10,005万元；地方政府一般债务发行费用支出43万元；地方政府一般债务还本支出32,400万元；上解支出24,880万元。支出预算合计387,681万元。

3.收支平衡情况:收入总计387,681万元；支出总计387,681万元。收支平衡。

（二）收支预算调整情况

调整主要原因：一是国有资本经营预算收益超收，按规定应调入一般公共预算统筹使用；二是政府性基金除需安排拨付成本支出的部分，调出补充一般公共预算；三是与市级结算结余结转资金较年初测算有增加；四是安排国有平台公司注册资本金注入。由于以上原因需对2026年财政年初预算的收入和支出作调整。

1.收入预算调整

一般公共预算总收入由年初的387,681万元调整为464,170万元，调增76,489万元（详见附件1），调整如下：

（1）一般公共预算上年结余收入由年初预算的1,686万元调整为10,052万元，调增8,366万元。

（2）调入资金由年初的118,433万元调整为186,556万元，调增68,123万元。调整项目如下：

从政府性基金预算调入由年初的1,663万元调整为61,663万元，调增60,000万元。

从国有资本经营预算调入由年初的319万元调整为8,442万元，调增8,123万元；

以上两项共计可增加收入来源76,489万元。

2.支出预算调整

根据财政收入调整情况，财政支出也做出相应调整。一般公共预算总支出由387,681万元调整为464,170万元，调增76,489万元。具体调整事项如下：

（1）事业人员基础性绩效奖及养老保险缴费由年初预算5000万元调整为7600万元,调增2600万元；

（2）专项指标盘活滚存安排由年初预算15,016万元调整为24,781万元,调增9,765万元；

（3）处置历史遗留问题资金由年初预算50,000万元调整为100,000万元,调增50,000万元；

（4）其他支出预留由年初预算4,500万元调整为9,500万元，调增5000万元;

（5）因一般公共预算支出增加，预备费同时应按比例增加,预备费由年初预算3,271万元调整为4,029万元，调增758万元。

（6）上年结余支出由年初预算的1,686万元调整为10,052万元，调增8,366万元。

以上六项共需调增预算支出76,489万元。

3.调整后收支平衡

根据《中华人民共和国预算法》规定，按照“以收定支、收支平衡”原则，一般公共预算总收入由年初的387,681万元调整为464,170万元，调增76,489万元；一般公共预算总支出由年初的387,681万元调整为464,170万元，调增76,489万元，实现收支平衡。

二、政府性基金预算调整情况

（一）年初预算情况

1.政府性基金收入预算总计173,262万元。其中：国有土地出让收入100,000万元；彩票公益金收入205万元；城市基础设施配套费收入150万元；污水处理费收入620万元；其他政府性基金专项债务对应项目专项收入8,509万元；上级转移支付收入4,499万元；债务转贷收入55,350万元；上年结转3,929万元。

2.政府性基金支出预算总计173,262万元。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出83,430万元；地方政府专项债务付息支出14,607万元；地方政府专项债务发行费支出134万元；地方政府专项债务还本支出61,500万元；上级转移支付支出8,428万元；政府性基金调出1,663万元到一般公共预算统筹安排；上解支出3,500万元。

3.收支平衡情况：政府性基金预算收入173,262万元；政府性基金预算支出173,262万元。收支平衡。

（二）收支预算调整情况

2026年我县政府性基金预算收支由年初的173,262万元调整为237,415万元，调增64,153万元（详见附件2），调整如下：

1.收入预算调整

（1）政府性基金上级转移支付收入由年初的4,499万元调整为9,105万元，调增4,606万元。

（2）专项债务转贷收入由年初预算的55,350万元调整为113,572万元，调增58,222万元，调增了专门用于解决拖欠企业账款专项债券19,914万元，置换存量隐性债务资金38,308万元。

（3）上年结余收入由年初的3,929万元调整为5,254万元，调增1,325万元。

以上三项共计可增加收入来源64,153万元。

2.支出预算调整

（1）国有土地出让支出由年初的83,430万元调整为23,430万元，调减60,000万元；

（2）政府性基金上级转移支付支出由年初预算8,428万元调整为34,273万元，调增25,845万元。

（3）专项债对应的还本支出由年初预算61,500万元调整为99,808万元，调增38,308万元。

（4）从政府性基金调入到一般公共预算统筹使用，由年初的1,663万元调整为61,663万元，调增60,000万元。

以上四项共需调增预算支出64,153万元。

3.调整后收支平衡

政府性基金预算总收入由年初的173,262万元调整为237,415万元，调增64,153万元；政府性基金预算总支出由年初的173,262万元调整为237,415万元，调增64,153万元，实现收支平衡。

三、国有资本经营预算收支调整情况

（一）年初预算情况

1.国有资本经营预算收入总计971万元。其中：利润收入900万元；产权转让收入10万元;上级转移支付收入61万元;上年结余收入0万元。

2.国有资本经营预算支出总计971万元。其中：其他解决历史遗留问题及改革成本支出591万元；国有企业退休人员社会化管理补助支出61万元；调出资金319万元。

3. 收支平衡情况：国有资本经营预算收入971万元；国有资本经营预算支出971万元。收支平衡。

（二）收支预算调整情况

国有资本经营预算收支由年初预算的971万元调整为8,947万元，调增7,976万元（详见附件4）。调整如下：

1.收入预算调整

其他国有资本经营预算收入由年初预算的0万元调整为7,976万元，调增7,976万元。

2.支出预算调整

解决历史遗留问题及改革成本支出由年初预算652万元调整为505万元,调减147万元（其中：其他解决历史遗留问题及改革成本支出由年初预算591万元调整为444万元，调减147万元）；国有资本经营预算调出资金由年初预算的319万元调整为8,442万元，调增8,123万元。

3.调整后收支平衡

国有资本经营预算总收入由年初的971万元调整为8,947万元，调增7,976万元；国有资本经营预算总支出由年初的971万元调整为8,947万元，调增7,976万元，实现收支平衡。

四、社会保险基金预算收支调整情况

社会保险基金预算本次不作调整，收入和支出均按照年初预算的35,571万元保持不变。

五、重要事项补充说明

历史遗留问题使用情况：2026年年初为解决历史遗留问题预留指标50,000万元，根据县政府安排，目前使用预留指标下达用于国有平台公司注册资本金支出22,650万元，从一般公共预算列支，统一使用50803对企业资本性支出、31201资本金注入科目核算，资金到位后由县国资监管部门督促企业完成实收资本增资、国有产权备案，全部形成国有法人资本金，专项用于县域基础设施、产业发展项目投融资，不得用于人员经费、日常运转等费用性支出。

附件：1.宜良县2026年一般公共预算调整表

2.宜良县2026年政府性基金预算调整表

3.宜良县2026年调入一般公共预算调整表

4.宜良县2026年国有资本经营预算调整表

2026年预算调整表附表-1