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宜良县财政局2025年预算公开目录

第一部分 宜良县财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 宜良县财政局2025年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

宜良县财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；拟订财税发展战略和中长期财政规划；拟订全县财政、税收收入计划；参与拟订公有住房、国有土地出让收入资金分配的有关政策；参与综合性经济政策的研究制定；建立完善县对乡镇（街道）财政管理体制，指导乡镇财政预算管理工作。

2.承担本县各项财政收支管理的责任，编制年度预决算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；负责审批部门和单位的年度预决算；负责财政支出标准体系建设，合理安排、管理和监督县级公共支出；负责分析预测预算收支执行情况，提出增收节支和平衡财政收支的政策措施。

3.组织制定本县国库管理制度、国库集中收付制度，指导本县国库业务，负责国库资金管理的有关工作；拟订县级政府采购政策并管理政府采购工作。

4.负责政府非税收入管理，深化非税收入管理改革；拟订政府非税收入管理政策和制度，建立完善非税收入征管稽查及考核机制，构建科学合理的非税收入体系；负责管理财政票据、政府性基金和专项收入资金。

5.负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展县级财政绩效评价工作。

6.负责县级行政、事业单位和监管企业国有资产基础管理；拟订完善全县国有资产管理制度和规定；依法对全县国有资产管理工作进行实施监管；统筹执行国有资本经营预算管理，依照法律和行政法规，对县属企业的国有资产和县级行政、事业单位国有资产实施监管；建立完善资本金及资产注入县级投融资公司机制。

7.会同有关部门管理本县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，贯彻执行社会保障资金的财务管理制度，组织实施对社会保障资金使用的财政监督；管理县级社会保障基金专户。

8.贯彻执行金融工作的方针政策和法律法规，组织开展政府与金融机构的合作，协助有关部门整顿、规范金融秩序，处置地方金融风险，维护地方金融稳定。推进县级投融资平台建设，指导、协调有关部门开展融资工作。

9.执行地方企业改革发展有关财政税收政策；对企业享受的财政扶持政策、资金进行检查管理，做好企业有关政策性补贴和粮食储备资金管理工作；参与理顺地方国有金融资本管理体系，参与办理涉及财政、税收、政府性债务等方面的涉外事务；负责外商投资企业财政登记证的审批、年检等工作。

10.负责政府投融资政策研究，为县政府提供投资决策信息和建议；负责办理县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的资金拨付；参与县级建设投资项目政策的研究拟订；负责全县强农惠农资金的兑付及检查；参与制定农村综合改革实施方案；负责农村综合改革项目的申报、组织实施、项目跟踪管理、资金拨付等工作。

11.负责宜良县政府性债务的统计、监控和风险预警等管理工作。制定和实施防范政府性债务风险措施，建立健全政府性债务风险预警和应急处置机制，做好存量债务管理工作。

12.负责宜良县PPP模式的政策拟订、业务指导和推广运用等工作。运用规范的PPP模式，为社会公共服务项目提供资金支持,鼓励和引导金融机构提供融资、保险等金融服务；负责全县融资资金管理、拨付等相关工作。

13.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；组织会计人员业务培训；负责指导全县村级会计委托代理服务工作；负责会计委托代理记账许可证的核发、年检工作。

14.负责指导执行财政、财务、国有资本金基础管理的各项规章制度，检查县级行政、事业单位及所属单位财务活动和专项资金执行情况；检查财税方针政策、法律法规的执行情况，检查反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

15.负责制定财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制订全县财政信息化建设发展规划并组织实施；负责管理县级财政系统信息网络建设。

16.完成县委、县政府和上级部门交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置11个内设机构，包括：党政综合办公室、国库科、预算科、综合科（非税收入管理局、票据管理中心）、农财科、行财科、社会保障科、会计监察科（行政审批科）、企业科、债务管理科（PPP项目中心）、地方金融管理科。

所属单位2个，分别是：

1.宜良县财政局国库支付中心。

2. 宜良县国有资产和金融管理服务中心。

（三）重点工作概述

2025年，我局将紧紧围绕县委、县政府重要决策部署，全面落实县人大有关决议，全力抓收支、促发展、强管理、兜底线，为全县经济社会发展提供坚实的财政支撑。

1.深入挖掘财源税源促增收。一是全面抓好税收征管，培育和壮大重点税源企业和纳税大户，挖掘新的税收增长点。加强宏观经济形势分析，积极谋划收入预期，与税务部门通力协作，强化对重点企业、重点税源和重点行业的动态监管，促进财政收入提质增效。同时抓好房地产行业的欠税清缴和土地增值税清算，确保应收尽收、应征尽征、应清尽清。二是加强非税收入征管，规范单位非税收入及票据管理，开展年度非税收入检查，督促各执收单位完成全年非税收入预期目标，同时做好非税收入成本核算工作。三是全力落实积极的财政政策，继续做好帮扶中小企业纾困解难及减税降费等政策落实工作，做好“昆易贷”申报及财政贴息发放工作，支持中小企业稳步发展。四是围绕国家和省市产业政策，投资方向及乡村振兴政策，以项目为抓手，加强对接谋划，配合主管部门积极争取上级转移支付资金支持。

2.优化财政支出结构保民生。一是继续做好预算管理工作，合理确立收入总盘子，切实树立节俭意识和过紧日子的思想，严格控制和压缩一般性支出和“三公”经费支出，节约资金优先保障基本民生、人员工资和机构基本运转需要，提高预算编制的精准度。二是兜牢财政平稳运行底线，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，确保不发生支付风险。进一步优化财政支出结构，加大农业、教育等领域支出力度，继续做好财政惠农“一卡通”工作，使财政资金更多向民生领域倾斜。三是加大盘活财政存量资金力度，将清理范围扩展至部门结余，统筹用于亟需资金支持的领域，提高财政资金使用效益。同时尽快梳理存量国有资产，合理合规处置，妥善做好收支安排。

3.加强财政资金监管提效益。一是全方位发挥财政监督职能。加强日常监督和专项监督相结合，重点加强对涉农、社保等重点领域的资金监管，确保财政资金使用安全、合规、高效。同时依托预算管理一体化系统中预算执行监控模块对相关预算项目资金执行情况进行实时动态监控，充分利用直达资金监控系统，强化中央直达资金的日常监管，让直达资金真正惠企利民。二是加强预算绩效管理，依据国家相关政策，财政支出方向和重点、部门职能及事业发展规划等预算单位提出的绩效目标进行审核，对绩效目标运行情况进行跟踪管理和督促检查，切实发挥绩效评价工作的应有作用。

4.多措并举防范债务风险。一是坚决遏制新增政府隐性债务，加强债务预警监控，持续强化动态监控，逐月统计监测隐性债务变化和存量化解进展情况，稳妥化解存量债务，持续防范和化解政府债务风险。二是进一步压实债务单位主体责任，多方筹措资金偿还到期债务。加大监管力度，规范融资举债行为，拓展筹资渠道、创新筹资方式、分阶段、分领域推进隐性债务化解工作，同时争取上级政府部门和金融机构对我县化债工作的支持，着力降低债务风险率。

5.发挥党建引领作用提素质。一是深入学习贯彻党的二十大精神，坚持用习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑，教育引导党员干部牢固树立“四个意识”，做好“两个维护”，确保财政各项工作始终沿着正确政治方向前进。二是全方位推进党建工作和业务发展同频共振、深度融合，切实用党建工作引领和推动财政事业发展。三是加强干部能力素质建设，加大教育培训力度，提高干部职工能力素质，增强适应新时代财政工作发展要求的能力。四是抓好党风廉政建设工作，持之以恒落实中央八项规定精神，坚决纠治“怕、慢、假、庸、散”待作风顽疾，不断建设创新、精明、公正、廉政型财政。

二、预算单位基本情况

我部门编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制48人，其中：行政编制27人，工勤人员编制2人，事业编制19人。在职实有4人，其中：财政全额保障43人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员55人，其中：离休0人，退休53人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入9817125.42元，其中：一般公共预算9817125.42元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年对比减少808041.64元，，主要原因分析在职人员从上年的48人减少到43人，减少了5人。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入9817125.42元，其中:本年收入9817125.42元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款9817125.42元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比减少808041.64元，主要原因分析在职人员从上年的48人减少到43人，减少了5人。

四、预算单位支出情况

2025年部门预算总支出9817125.42元。财政拨款安排支出9817125.42元，其中：基本支出9217125.42元，与上年对比减少1408041.64元，，主要原因分析在职人员从上年的48人减少到43人，减少了5人；项目支出600000元，与上年对比增加了600000，主要原因分析增加了600000元运维服务费。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于2010601支出3445755元，主要用于单位行政运行的支出； 2010650支出2120565元，主要用于单位事业运行的支出；2010699支出600000元，主要用于其他财政事务的支出；2080501支出720000元，主要用于行政单位离退休的支出；2080502支出43200元，主要用于事业单位离退休的支出；2080505支出731931.21元，主要用于机关事业单位养老保险缴费的支出；2080506支出720000元，主要用于机关事业单位职业年金缴费的支出；2101101支出254114.05元，主要用于行政单位医疗的支出；2101102支出156908.99元，主要用于事业单位医疗的支出；2101103支出456782.17元，主要用于公务员医疗补助的支出；2101199支出18920元，主要用于其他行政事业单位医疗的支出；2210201支出548949元，主要用于住房公积金的支出。

财政拨款安排支出按经济科目分类，支出分别列：30101，基本工资1847544元，主要反映单位在职人员按照规定发放的基本工资；30102，津贴补贴1612848元，主要反映单位在职人员按照规定发放的津贴补贴；30103，奖金479402元，主要反映单位在职人员按照规定发放的奖金；30107，绩效工资1065876元，主要反映单位在职人员按照规定发放的绩效工资；30108，机关事业单位基本养老保险缴费731931.21元，主要反映用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；30109，职业年金缴费720000元，主要反映用于机关事业单位实施职业年金制度由单位缴纳的职业年金的支出；30110，职工医疗保险缴费411023.04元，主要反映由单位缴纳的基本医疗保险费和重特病缴费；30111，公务员医疗补助缴费456782.17元，主要反映由单位缴纳的公务员医疗补助经费； 30112，其他社会保险缴费34670元，主要反映由单位缴纳的工伤保险及失业保险费；30113，住房公积金548949元，主要反映行政事业单位按规定为职工缴纳的住房公积金；30199，其他工资福利支出60000元，主要反映用于财政辅助性岗位人员的工资；30201，办公费32400元，主要反映按规定支出的办公费；30205，水费14400元，主要反映按规定支出的水费；30206，电费20000元，主要反映按规定支出的电费；30207，邮电费15000元，主要反映按规定支出的邮电费；30211，差旅费30000元，主要反映按规定支出的差旅费； 30217，公务接待费13760元，主要反映按规定支出的公务接待费；30228，工会经费7740元，主要反映按规定支出的工会经费；30229，福利费103200元，主要反映按规定支出的福利费；30231，公务用车运行维护费24000元，主要反映按规定支出的公务出行费；30239，其他交通费用224400元，主要反映按规定支出的公务用车运行维护费；30305，生活补助763200元，主要反映按规定支出的生活补助。

五、对下专项转移支付情况

本单位2025年无此预算项目。

六、政府采购预算情况

本单位2025年无此预算项目。

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

宜良县财政局2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计37760元，较上年减少1600元，下降4.07%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

宜良县财政局2025年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年持平，无变化。

（二）公务接待费

宜良县财政局2025年公务接待费预算为13760元，较上年减少1600元，下降10.42%，国内公务接待批次为30次，共计接待344人次。

减少的原因是：人员减少5人。

（三）公务用车购置及运行维护费

宜良县财政局2025年公务用车购置及运行维护费为24000元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费24000元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

与上年持平，无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

项目名称：运维服务费用资金，预算年度申请金额：600000元，整体绩效目标：为保障县财政局各部门工作正常运转，用于支付经各类软件维护费用，符合2025年预算支出绩效目标要求。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.“三公”经费：“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

2.“三保”支出是指“保工资、保运转、保基本民生”。“保工资”范围包括国家及省出台的基本工资、津贴补贴政策、离休人员养老金、退休人员养老金（统筹外部分），以及随工资计提的附加支出等，不含省以下各地自行出台的津补贴政策及绩效奖励政策；“保运转”范围包括机关事业单位公用经费、离退休公用经费、村（社区）人员和运转经费等，不含为开展特定工作安排的一次性、阶段性专项经费；“保基本民生”范围包括国家及省级核定的并纳入基本民生政策目录动态管理的40项基本民生政策，不含各地自行出台的民生保障项目。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

宜良县财政局2025年机关运行经费安排484900元，与上年对比减少77900元，主要原因是：与上年相比人员减少5人。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，宜良县财政局资产总额15637434.67元，其中，流动资产15362318.79元，固定资产221296.36元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产11548.56元，其他资产42270.96元。与上年相比，本年资产总额增加115435.6元，其中固定资产减少95472.64元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年1月资产月报数。

监督索引号53012500131800111

预算公开20250313062750956