宜良县财政局2023年部门整体支出绩效自评报告
宜财〔2024〕32号
宜良县财政局2023年部门整体支出绩效自评报告
一、部门概况
（一）部门基本情况
1.机构设置、人员情况
宜良县财政局是宜良县人民政府工作部门，为正科级，加挂宜良县人民政府国有资产监督管理委员会、宜良县人民政府金融办公室牌子，设10个内设科室：党政综合办公室、国库科、预算科、综合科（非税收入管理局、票据管理中心）、农财科、行财科、社会保障科、会计监察科（行政审批科）、企业科、债务管理科（PPP项目中心）。宜良县财政局行政编制24名，机关工勤控制数2名。设局长1名（正科级），副局长4名（副科级）。
宜良县财政局管理两个事业单位：宜良县国库支付中心（事业编制数19名），宜良县国有资产和金融管理服务中心（事业编制数10名）。
实有在职人数48人（不含宜良县国有资产和金融管理服务中心），其中：行政编制人数27人，机关工人2人，事业19人。退休人员46人。
2.主要职能
（1）贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；拟订财税发展战略和中长期财政规划；拟订全县财政、税收收入计划；参与拟订公有住房、国有土地出让收入资金分配的有关政策；参与综合性经济政策的研究制定；建立完善县对乡镇（街道）财政管理体制，指导乡镇财政预算管理工作。
（2）承担本县各项财政收支管理的责任，编制年度预决算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；负责审批部门和单位的年度预决算；负责财政支出标准体系建设，合理安排、管理和监督县级公共支出；负责分析预测预算收支执行情况，提出增收节支和平衡财政收支的政策措施。
（3）组织制定本县国库管理制度、国库集中收付制度，指导本县国库业务，负责国库资金管理的有关工作；拟订县级政府采购政策并管理政府采购工作。
（4）负责政府非税收入管理，深化非税收入管理改革；拟订政府非税收入管理政策和制度，建立完善非税收入征管稽查及考核机制，构建科学合理的非税收入体系；负责管理财政票据、政府性基金和专项收入资金。
（5）负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展县级财政绩效评价工作。
（6）负责县级行政、事业单位和监管企业国有资产基础管理；拟订完善全县国有资产管理制度和规定；依法对全县国有资产管理工作进行实施监管；统筹执行国有资本经营预算管理，依照法律和行政法规，对县属企业的国有资产和县级行政、事业单位国有资产实施监管；建立完善资本金及资产注入县级投融资公司机制。
（7）会同有关部门管理本县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，贯彻执行社会保障资金的财务管理制度，组织实施对社会保障资金使用的财政监督；管理县级社会保障基金专户。
（8）贯彻执行金融工作的方针政策和法律法规，组织开展政府与金融机构的合作，协助有关部门整顿、规范金融秩序，处置地方金融风险，维护地方金融稳定。推进县级投融资平台建设，指导、协调有关部门开展融资工作。
（9）执行地方企业改革发展有关财政税收政策；对企业享受的财政扶持政策、资金进行检查管理，做好企业有关政策性补贴和粮食储备资金管理工作；参与理顺地方国有金融资本管理体系，参与办理涉及财政、税收、政府性债务等方面的涉外事务；负责外商投资企业财政登记证的审批、年检等工作。
（10）负责政府投融资政策研究，为县政府提供投资决策信息和建议；负责办理县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的资金拨付；参与县级建设投资项目政策的研究拟订；负责全县强农惠农资金的兑付及检查；参与制定农村综合改革实施方案；负责农村综合改革项目的申报、组织实施、项目跟踪管理、资金拨付等工作。
（11）负责宜良县政府性债务的统计、监控和风险预警等管理工作。制定和实施防范政府性债务风险措施，建立健全政府性债务风险预警和应急处置机制，做好存量债务管理工作。
（12）负责宜良县PPP模式的政策拟订、业务指导和推广运用等工作。运用规范的PPP模式，为社会公共服务项目提供资金支持,鼓励和引导金融机构提供融资、保险等金融服务；负责全县融资资金管理、拨付等相关工作。
（13）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；组织会计人员业务培训；负责指导全县村级会计委托代理服务工作；负责会计委托代理记账许可证的核发、年检工作。
（14）负责指导执行财政、财务、国有资本金基础管理的各项规章制度，检查县级行政、事业单位及所属单位财务活动和专项资金执行情况；检查财税方针政策、法律法规的执行情况，检查反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。
（15）负责制定财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制订全县财政信息化建设发展规划并组织实施；负责管理县级财政系统信息网络建设。
（16）完成县委、县政府和上级部门交办的其他任务。
3.重点工作计划
（1）加强财政调控能力。
（2）硬化预算执行约束。
（3）优化支出结构，增强保障能力。
（4）用好财税政策，切实惠企利民。
（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围
1.整体支出规模及使用方向
2023年度收入总额1293.99万元,其中财政拨款收入1282.83万元，占总收入的99.14%，其他收入11.16万元，占总收入的0.86%。本年支出合计1290.08万元，其中:基本支出1109.81万元，占总支出的86.03%，项目支出180.27万元，占总支出的13.97%。
2.整体支出主要内容及范围
2023年我单位整体支出1290.08万元，其中：工资福利支出961.89万元，商品和服务支出221.64万元，对个人和家庭的补助82.51万元，资本性支出24.04万元。主要是：为保障部门机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖金、社会保障缴费、公积金、其他工资福利支出、退休费等人员经费及办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、培训费、差旅费、维修（护）费、会议费、公务接待费、劳务费、公务用车运行维护费、工会经费等日常公用经费；主要用于完成特定财政财务管理工作任务而发生的支出。
二、部门整体支出管理及使用情况
（一）基本支出
2023年本单位基本支出1109.8万元，其中：人员经费支出1040.03万元、日常公用经费支出69.77万元。
2023年本单位“三公” 支出数2.57万元,其中;公务接待费0.09万元;公务用车及运行维护费2.48万元;因公出国(境)费0万元。
（二）项目支出
我单位全面梳理了项目资金使用拨付有关程序和规定，进一步细化了部分细则，修订完善了资金管理制度、支出管理制度、费用报销制度等，严格按照有关财务制度进行资金的拨付使用。各项目资金严格实行专款专用，没有出现项目资金被挤占、挪用的情况，保证项目的顺利实施。
项目资金安排和使用管理情况：
1.资金安排情况：根据宜良县财政局资金拨付情况，共拨付180.27万元。截止2023年12月31日，本次绩效评价范围内的资金到位180.27万元，资金到位率为100%。
2.资金使用管理情况：截止包括2023年12月31日，根据单位提供的相关财务资料，本次绩效评价范围内的资金已使用180.27万元，使用率100%。
三、县级其他财政性资金组织实施情况
2023年宜良县财政局无年初部门预算以外的专项或年中追加的项目资金情况。
四、部门整体支出绩效情况
2023年以来，我局紧紧围绕市、县下达的目标任务，细化工作措施，压实工作责任，各项工作在顺利推进，部门整体支出绩效如下：
（一）经济效益评价
1.完成本年预算配置控制，在确保人员工资、日常公用经费正常开支的基础上，保证重点支出，压缩消费性支出，严控“三公”经费支出，“三公”经费支出控制良好。
2.预算执行方面，2023年年初预算1147.33万元，而实际决算收入支出1293.99万元，原因是2023年我县部门年初预算只安排人员工资、津贴补贴、社会保障费、公积金以及为保障机关正常运行而发生的办公费、邮电费、培训费、差旅费、会议费、公务接待费等支出，其它项目不作预算安排。2023年，根据相关文件调整收入支出。
3.预算资金管理方面，我局预算资金全部按财政国库集中支付制度要求使用和拨付，预算管理制度执行良好。
（二）效率性评价和有效性评价
2023年我县预算安排是保障人员工资、津贴补贴、社会保障费、公积金以及为保障机关正常运行而发生的办公费、邮电费、培训费、差旅费、会议费、公务接待费等支出，我局均严格执行财政资金支出管理等规定。未出现挤占、挪用现象。
五、存在的主要问题
（一）单位开展预算绩效管理的水平有待提高，由于预算绩效管理工作开展时间较短，工作人员缺乏系统、全面的知识培训，对重点工作把握不到位，影响预算绩效管理工作的有效开展。
（二）单位现建立的各项预算绩效目标指标仍有不完善的地方，影响了预算绩效评价结果，需要进一步完善。
六、改进措施和有关建议
（一）加强对绩效管理人员相关知识的业务学习和培训，不断增强绩效评价管理水平，进一步将绩效评价的结果运用到工作实际中。
（二）细化预算指标，提高预算科学性。根据年度内单位可预见的工作任务，确定年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。
附件：宜良县部门（单位）整体支出绩效评价报告
宜良县财政局
2024年6月3日
宜良县部门（单位）整体支出绩效评价自评报告
（2023年度）
部门(单位)名称 宜良县财政局
预算编码 119001
评价方式：部门（单位）绩效自评
评价机构：部门（单位）评价组
报告日期：2024年 6月3日
宜良县财政局（制）
