中共宜良县退役军人事务局党组 关于原局长黎向阳同志任职期间经济责任审计发现问题整改情况报告
中共宜良县退役军人事务局党组
关于原局长黎向阳同志任职期间经济责任审计发现问题整改情况报告
县审计局:
按照中共宜良县委审计委员会办公室 宜良县审计局《审计报告》(宜审委办报〔2022〕3号)要求，我局高度重视，对照审计发现的问题认真研究，制定了整改方案，对问题整改进行责任细化，明确整改时限，扎实整改落实。截止目前，审计发现的问题已全部完成整改。现将整改情况报告如下:
一、经济政策执行权权方面
（一）错发亡故优抚对象生活补助费及丧葬补助费。
1.宜良县退役军人事务局在优抚对象亡故后，未能及时准确核算及发放亡故优抚对象生活活补助费及丧葬补助费,截至2021年11月，少发12名亡故优抚对象生活补助费及丧葬补助费8708.28 元;多发14名亡故优抚对象生活补助费及丧葬补助费19014.41元,其中:已追回多发补助费费16470元,未追回多发补助费2544.41元。
完成时限:9月30日前整改完成
整改情况:已整改完毕。于2022年9月30日已将多发未追回的补助费2544.41元完全追回并上缴国家金库宜良县支库。
2.宜良县干休所违规报销交通费1200元。
2019年11月至2020年 7月期间，宜良县干休所在千休所驻地召开党支部会议、组织党 员活动等，使用工资表、差旅费报销单报销交通费1200元。
完成时限:9月30日前整改完成
整改情况:已整改完毕。于2022年9月30日按审计要求将违规报销资金收回并上缴国家金库宜良县支库。
（二）经济管理权方面情况。
1.无形资产错计入固定资产3940元。
2020年8月30日,宜良县干休所购置涉密专用计算机及打印机，合计支付软硬件购置费用16260元，其中:办公、文档处理、病毒防治软件价款合计3940元，宜良县干休所将软硬件购置费用16260元全部计入固定资产。
完成时限:9月30日前整改完成
整改情况:已整改完毕。会计将根据政府会计制度对固定资产管理系统、会计科目进行修改调整。
2.在建工程费用没有资本化。
宜良县退役军人事务局2021年支付31650部队隔离设施工程款1790000元，支付31650部队隔离设施工程拦标编制费10000元，支付31650部队隔离设施工程款汇费90元，以上款项支出均记入“业务活动费用-商品和服务费用”科目。
完成时限:9月30日前整改完成
整改情况:已整改完毕。此笔工程款是支付给31650部队，工程和资产均属于31650部队不属于宜良县退役军人事务局。
二、其他需要反映的问题
(一)公务接待管理制度不完善，公务接待流程不规范。
1.公务接待管理制度不完善。《宜良县退役军人事务局财务管理办法(试行)》(宜退役通〔2020〕3 号)“第五章 支出管理 第十八条日常公用经费管理 (三)接待费实行统一管理。1.接待统一归口局办公室管理。对口单位来人需接待的，由有关科室填写接待申请单，经分管领导提出意见、局长审批后，由局办公室统一安排接待。接待消费后，由办公室负责接待的同志签单，并按程序和权限报批。”的规定与省、市、县公务接待管理规定内容不相符。2.公务接待流程不规范。2019年至2020年期间，宜良县退役军人事务局局机关接待省厅、市局相关领导及业务人员等用餐支出共计3637元，宜良县干休所接待省退役厅调研基础建设工作的餐费200元，在接待过程中均未填制公务接待审批单及公务接待清单。
完成时限:9月30日前整改完成
整改情况:已整改完毕。严格按照公务接待管理办法规定。接待手续齐全，接待标准合规，报销凭据真实完整;支付程序合规合法。
（二）上次审计发现问题未完成整改。
上次审计发现多发优抚资金的问题，截至2022年6月末，多发的优抚资金还有4.6万元尚未追回。
完成时限:9月30日前整改完成
整改情况:已整改完毕。整改情况:已整改完毕。8月10日追回29340.33元已上交国家金库宜良县支库；2022年10月19日追回剩余资金16659.67元上缴国家金库宜良县支库。
中共宜良县退役军人事务局党组
2022年10月18日
