宜良县2020年政府预算信息公开目录
第一部分 宜良县2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算（草案）报告
第二部分 宜良县2019 年地方财政预算执行情况和 2020 年地方财政预算（草案）的报告附表
1.宜良县2019年财政收入预算执行情况表
2. 宜良县2019年财政支出预算执行情况表
3.宜良县 2020年财政预算收支总表
4.宜良县2020年一般公共预算支出明细表
5.宜良县2020年财政预算支出经济分类表
6.宜良县2020年预算上级基本民生专项转移支付明细表
7.宜良县2020年政府性基金预算收支明细表
8.宜良县2020年政府性基金调入一般公共预算明细表
9.宜良县2020年国有资本经营预算收支明细表
10. 宜良县2020年社会保险基金预算收支明细表
第三部分 宜良县2020年政府预算信息公开表
1-1 2020年宜良县一般公共预算收入情况表
1-2 2020年宜良县一般公共预算支出情况表
1-3 2020年宜良县本级一般公共预算收入情况表
1-4 2020年宜良县本级一般公共预算支出情况表
1-5 2020年宜良本级一般公共预算政府预算经济分类表（基本支出）
1-6 一般公共预算支出表（州、市对下转移支付项目）（空表）
1-7 2020年分地区税收返还和转移支付预算表（空表）
1-8 “三公”经费预算财政拨款情况统计表
2-1 政府性基金预算收入情况表
2-2 政府性基金预算支出情况表
2-3 2020年本级政府性基金预算收入情况表
2-4 2020年本级政府性基金预算支出情况表
2-5 2020年宜良县本级政府性基金支出表（州、市对下转移支付）（空表）
3-1 2020年宜良县国有资本经营收入预算情况表
3-2 2020年宜良县国有资本经营支出预算情况表
3-3 2020年宜良县本级国有资本经营收入预算情况表
3-4 2020年宜良县本级国有资本经营支出预算情况表
3-5 2020年国有资本经营预算转移支付表（分地区）（空表）
3-6 2020年本级国有资本经营预算转移支付表（分项目）（空表）
4-1 2020年宜良县社会保险基金收入预算情况表
4-2 2020年宜良县社会保险基金支出预算情况表
4-3 2020年宜良县本级社会保险基金收入预算情况表
4-4 2020年宜良县本级社会保险基金支出预算情况表
5-1 2019年地方政府债务限额及余额预算情况表
5-2 宜良县2019年地方政府一般债务余额情况表
5-3 宜良县本级2019年地方政府一般债务余额情况表
5-4 宜良县2019年地方政府专项债务余额情况表
5-5 宜良县本级2019年地方政府专项债务余额情况表
5-6 宜良县地方政府债券发行及还本付息情况表
5-7 宜良县2020年地方政府债务限额提前下达情况表
5-8 宜良县2020年年初新增地方政府债券资金安排表
6-1 2020年省级重大政策和重点项目绩效目标表
6-2 重点工作情况解释说明汇总
监督索引号53012500700010000
〔2020.3〕宜良县第十七届人大第五次会议材料之
宜良县2019年地方财政预算执行情况
和2020年地方财政预算草案报告
——2020年5月20日在宜良县第十七届人大第五次会议上
各位代表：
受县人民政府委托，现将宜良县2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案提请大会审议，请各位代表和列席人员提出宝贵意见。
一、2019年地方财政预算执行情况
2019年，全县财政工作在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，坚持稳中求进工作总基调，积极应对减税降费政策减收和税源基础薄弱增收乏力等不利因素，紧扣全年财政收支目标计划，强化收入征管，优化支出结构，努力增收节支，着力保障和改善民生，促进全县经济社会持续发展。
（一）一般公共预算
1.一般公共预算收入：全县一般公共预算收入完成85,869万元，完成县人代会批准年初预算数（市级调整任务数）91,866万元的93.5%，差年初收入预算5,997万元；比2018年85,061万元增长0.9%，增收808万元。
2.一般公共预算支出：全县一般公共预算支出完成226,604万元，完成预算的100%；比2018年214,087万元增长5.8%，增支12,517万元。其中：县级财力安排支出160,873万元；上级专项资金支出65,731万元（2018年度以前的支出14,189万元、2019年度支出51,542万元）。
3.一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入85,869万元，上级补助收入142,792万元（返还性收入11,018万元、一般性转移支付90,310万元、专项转移支付41,464万元）。2018年结余结转34,468万元，调入预算稳定调节资金2,403万元，调入政府性基金13,326万元，其他调入2,350万元，一般债券（置换）转贷收入2,350万元，收入总计283,558万元；一般公共预算支出226,604万元，上解支出21,043万元（其中：体制上解16,499万元，专项上解4,544万元），一般债务还本支出2,350万元，补充预算稳定调节基金8,490万元，支出总计258,487万元。收支相抵，年终结余结转25,071万元（结转下年支出25,071万元）。
（二）政府性基金预算
县级政府性基金预算收入40,918万元，上级补助收入16,667万元，2018年结余结转收入12,246万元，地方政府专项债务转贷收入135,200万元，收入总计205,031万元；政府性基金预算支出162,026万元，调出资金13,326万元，地方政府专项债务还本支出11,200万元，支出总计 186,552万元。收支相抵，年终结余结转18,479万元（未拨上级专项指标17,192万元、县级结转1,287万元，结转下年支出）。
（三）国有资本经营预算
国有资本经营预算收入1万元，其中：利润收入1万元，收入总计1万元；国有资本经营预算支出1万元，支出总计1万元。收支相抵，年终结余结转为零。
（四）社会保险基金预算
社会保险基金预算执行数为全口径数据，包括企业职工基本养老保险基金、机关事业单位基本养老保险基金、城乡居民基本养老保险基金。
社会保险基金预算收入38,734万元，上年结余9,153万元，收入总计47,887万元；社会保险基金预算支出41,647万元，支出总计41,647万元。收支相抵，年终滚存结余6,240万元（其中：机关事业单位基本养老保险基金结余1,414万元）。
以上收支均为快报数，经上级财政清算后，决算数可能有变化。待市财政局批复财政总决算后，专题向县人大常委会报告。
二、2019年财政主要工作回顾
2019年，县财政始终围绕财政中心工作，突出“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的工作重点，持续加大工作力度，强化工作措施，做好财政保障支撑，支持我县经济社会健康发展。全年主要抓好以下五方面工作：
（一）认真落实减税降费政策，千方百计抓收入组织
拟定《宜良县贯彻落实减税降费工作实施方案》，形成以财税部门牵头分工协作、相关部门支持配合的工作机制，全年减税降费减少县级一般公共预算收入6,660万元。为弥补上年一次性收入和落实减税降费政策形成的减收，我们紧紧围绕市政府下达的全年收支目标任务，严格落实各乡镇（街道）、非税执收单位收入目标责任制，开展税收和非税收入检查，做到应收尽收。全县一般公共预算收入完成85,869万元，同比增收808万元，增长0.9%。政府性基金收入完成40,918万元，同比增收15,815万元，增长63%。
（二）积极优化支出结构，全力以赴抓资金保障
坚持开源与节流并举，清理盘活财政结余结转资金1,727万元纳入财政预算调整，支持配合各主管单位向上争取项目和资金，全力兜住“三保”底线，确保财政收支平衡。一是以保障正常支出为前提，全年拨付资金15.09亿元，实现了“保工资、保运转”。二是加大民生资金投入力度，优先民生保障。其中：教育支出5.65亿元、社会保障和就业支出3.62亿元、农林水支出2.88亿元、脱贫攻坚支出2.78亿元、卫生健康支出2.28亿元、住房保障支出0.86亿元、城乡社区支出0.76亿元、交通运输支出0.53亿元、节能环保支出0.3亿元。
（三）全面加强债务监管，想方设法保债务链接
严格政府债务预算管理和限额管理，确保风险可控制、财政可持续、债务可链接。2019年共争取专项债券12.4亿元（土桥片区土地储备专项债券6.4亿元、清远片区城市棚户区改造专项债券6亿元），按专项债券资金使用管理要求拨付到项目主管部门督促使用。根据市级下达政府债务和隐性债务化债目标任务，严格执行“提前3 个月提示、2 个月预警、1个月督办”的部门联动工作机制。全年化解政府性债务7,814万元，超化解目标任务2,814万元，其中：核销存量债务4,414万元，偿还一般债务590万元，偿还普通专项债券2,810万元；化解隐性债务本金48,846万元，超化解目标任务3,984.44万元。
（四）深化管理体制改革，稳中求进抓财政管理
一是草拟《宜良县基本公共服务领域共同财政事权和支出责任划分改革实施方案（征求意见稿）》；二是制定《宜良县2018年度政府财务报告编制试点工作方案》，指导预算单位完成2018年政府财务报告试编工作；三是加强预算绩效管理，对县住建局PPP项目进行绩效评价，选取6个重点项目支出进行财政再评价，督促财政资金发挥最大效益；四是稳步推进政府会计制度改革，指导相关单位按新政府会计制度要求规范财务会计管理；五是草拟《宜良县深化国有企业改革三年行动实施方案（2019－2021）》、《宜良县深化国有企业改革整合实施方案》，推进国企改革步伐。
（五）标准实施财政项目，高位统筹助乡村振兴
一是PPP项目中县水务局、县城市管理局和县住建局项目进入执行阶段，其中：县水务局项目累计注入政府方资本金1,452万元；县住建局项目注入1,110万元；调整预算每月支付城乡环卫一体化PPP项目缺口性补助100万元。县交运局项目完成社会资本方招标，于2019年1月20日签订投资协议；县林草局国家储备林建设（一期）PPP项目通过市级入库评审。二是圆满完成7个农业综合开发项目建设，批复总投资4,758.49万元（包括3个高标准农田建设项目、1个产业化财政补助项目、3个农业综合开发林业部门项目）。目前农开工作已于2019年12月初收尾后移交县农业农村局。三是实施“一事一议”和村级“四位一体”项目共计43个，其中：“四位一体”试点项目1件，普惠制项目36件，美丽乡村项目2件，美丽宜居乡村项目4件，总投资5,001.8万元，已全部竣工验收。
各位代表！ 2019年，我们在财政规范化管理方面取得了一定成效，财政收入也努力实现了正增长，但我们也清醒地认识到，财政运行中依然面临不少困难和挑战：一是财源结构单一，骨干税源缺乏，收入保平稳增长较难，而刚性支出增长过快，收支矛盾十分突出。二是债务还本付息压力大，加之PPP项目支出责任无法落实，转变为新增隐性债务，进一步加剧我县债务风险。对此，我们将诚恳听取各位代表的意见建议，同时需要全县各级各部门团结协作，努力增收节支，不断创新工作举措加以落实。
三、2020年财政预算草案
2020年，财政工作和预算安排的指导思想是：全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会及省、市有关会议精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实预算法和深化预算管理制度改革。严肃财经纪律，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，坚持过紧日子；认真落实中央和省、市关于深化供给侧结构性改革的决策部署，加大资金统筹力度，有效盘活存量，优化支出结构，从严控制一般性支出，优先保障重点支出；深化预算管理改革，继续实施中期财政规划管理，强化支出规划约束，健全跨年度预算平衡机制；深化部门预算改革，切实做实项目库，规范项目设置，严格项目立项，加强预算评审；全面推进预算绩效管理，推进绩效评价结果运用，提高资金使用效益；加大预算公开力度，提高预算透明度，着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。
财政预算编制原则：一是积极稳妥的原则。坚持依法征税，全面落实减税降费的各项政策措施，确保收入增长与经济社会发展水平相适应。二是责任法定的原则。各部门是预算编制和执行的法定责任主体，要对预算编制的真实性、准确性、完整性负责，完整编报收入，统筹安排支出，保障收支预算符合履职需要和事业发展规划。三是远近结合的原则。将三年财政规划与年度预算同步编制，滚动调整，提高财政政策的前瞻性、可持续性。四是资金统筹的原则。加大政府预算统筹力度，完善资金统筹使用机制，盘活用好存量资金，守住“三保”底线，切实保障重点领域的民生支出。五是绩效导向的原则。推进全过程预算绩效管理，加快建立绩效导向的预算分配制度，不断提高财政资金使用效益。
按照县委、县政府要求，根据财政收支政策要求并结合我县实际，2020年财政收支预算拟安排如下：
(一）一般公共预算
1.收入预算
（1）根据2019年一般公共预算收入实际完成数85,869万元，结合宜良县经济发展实际，考虑减税降费影响，2020年县级一般公共预算收入按照增长2.5％预算，收入预算数为88,015万元。
（2）上级补助收入
参照上年市对县（区）结算政策及省市2018年出台增收奖补政策测算，2020年上级补助收入按55,890万元编制。
（3）调入资金32,901万元。其中：政府性基金调入32,883万元，国有资本经营调入18万元。
收入预算总计176,806万元。
2.支出预算
（1）一般公共预算支出164,858万元
基本支出125,342万元，其中：工资福利支出 98,573万元；商品和服务支出5,825万元；对个人和家庭的补助20,944万元。
项目支出“财政对城乡居民社会养老保险基金的补助”3,110万元。
预备费1,649万元（按当年县级一般公共预算支出额的1-3%设置预备费，2020年按1%设置）。
债务还本付息支出12,000万元，其中：财政局农财科600万元。
其他支出13,440万元。其中：增人增资预留2,800万元；丧葬抚恤费，遗属补助预留1,531万元；工会经费59 万元；拖欠农民工应急周转金100 万元；机关事业单位养老保险金缺口4,200 万元；非税成本3,242 万元；其他支出1,508万元，其中：审计经费10万元，人大阵地建设经费20万元，武装经费20万元。
基本民生上级专项转移支付支出9,317万元。
（2）转移性支出11,948万元。其中：体制上解5,044万元；专项上解5,926万元（法检两院、审计、地税、环保经费上解，按上年决算数预测）；按收入的1.1%补助倘甸两区支出978万元。
支出预算总计176,806万元。
3.一般公共预算收支平衡情况：收入预算总计176,806万元；支出预算总计176,806万元。收支平衡。
（二）政府性基金预算
1.政府性基金预算收入101,300万元。具体收入如下：
（1）国有土地出让收入99,188万元；
（2）城市基础设施配套收入400万元；
（3）污水处理费收入425万元；
（4）上年结转1,287万元。
2.政府性基金预算支出101,300万元。具体安排如下：
（1）国有土地出让支出62,746万元。
国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出62,346万元，其中：土地直接成本支出47,286万元；廉租住房支出5,318万元、其他国有土地出让支出9,742万元；
国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出400万元；
城市基础设施配套费支出100万元。
污水处理费安排的支出425万元。
地方政府专项债务付息支出5,001万元。
地方政府专项债券发行费用支出145万元。
基金调出32,883万元。其中：债务还本付息12,000万元。
3.政府性基金预算平衡情况：政府性基金预算收入101,300万元；政府性基金预算支出101,300万元。收支平衡。
（三）国有资本经营预算
1.国有资本经营预算收入58万元。具体收入如下：
2020年国有资本经营预算，按利润收入15％上缴财政（国库），根据相关企业预算上报数据汇总编制。其中：利润收入5万元；股利、股息收入53万元。
2.国有资本经营预算支出58万元。安排其他国有资本经营预算支出40万元，国有资本经营预算调出18万元。
3.国有资本经营预算平衡情况：国有资本经营预算收入58万元，国有资本经营预算支出58万元，收支平衡。
（四）社会保险基金预算
社会保险基金预算按要求只编制机关事业单位基本养老保险基金预算。2020年机关事业单位基本养老保险基金预算，按县人社局预算上报数据汇总编制。
收入预算总计23,302万元
1.基本养老保险费收入14,386万元；
2.利息收入6万元；
3.财政补贴收入7,446万元；
4.转移收入50万元；
5.上年结余1,414万元。
支出预算总计23,302万元
1.本年基本养老金支出21,221万元；
2.年末滚存结余2,061万元；
3.转移支出20万元。
2020年机关事业单位基本养老保险基金预算收支预算平衡情况：收入预算总计23,302万元，支出预算总计23,302万元。收支平衡。
补充说明：根据新预算法规定，预算年度开始后，在人代会批准本预算草案前，可安排下列支出：上年度结转支出；参照上年同期的预算支出数额安排必须支出的本年度部门基本支出、项目支出；法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。
部门预算作为县级财政预算的组成部分，合并财政预算（草案）一起报送县人代会审查。
四、2020年财政工作重点
2020年是全面建成小康社会和“十三五规划”收官之年。我们将紧扣县委十三届七次全会决策部署，巩固减税降费成效，做好财政增收节支工作，发挥好财政资金精准补短板和民生兜底作用，做好财政保障支撑，支持我县经济社会健康发展。我们将认真抓好以下五个方面工作：
（一）强化收入分析，依法组织收入
坚持由“政府主导、税务主责、部门乡镇合作、社会参与、信息支撑、司法保障”的税收共治格局，紧紧围绕市政府下达和县委、县政府确定的2020年全县一般公共预算收入增长2.5%的目标任务，把握经济发展主旋律，密切关注我县经济运行质量和财政收入进度，关注影响财政收支的不确定因素，定期分析预算执行中出现的新问题、新情况，采取积极有效财税增收措施，确保应收尽收。
（二）压实“三保”责任，强化民生保障
科学编制2020年预算，坚持厉行节约，牢固树立过紧日子思想，大力压减一般性支出，节省资金用于保障基本民生支出，尽力兜住“三保”底线，确保县级财政收支平衡。严格预算执行，做到“无预算不支出”。继续跟踪支出进度，优化支出结构，统筹安排好国库资金，进一步落实“三保”支出责任，加强基本财力保障工作，把有限的财力用在保工资、保运转、保基本民生和社会稳定上。
（三）加强债务监管，防范化解风险
做好到期债务风险化解目标任务落实，将到期债务分解到各责任主体，落实到具体项目，逐项落实偿债来源，并将偿债计划落实纳入全县年度工作目标考核，确保到期债务及时偿还。加强债务运行动态监控和日常风险管理，全面梳理新增债券资金管理使用情况，做好债务风险状况的评估和预警。做好项目收益专项债券申报准备工作。进一步加强专项债券资金使用管理，督促加快资金拨付，规范债券预算收支，避免资金闲置，提高资金使用效益。
（四）深化财税改革，提升管理水平
结合实际，在市级指导下推进我县财政事权和支出责任划分改革。加强绩效管理。开展项目支出预算绩效考评，继续推进重点项目绩效目标跟踪监控和事后评价，加强绩效评价结果运用。根据市级要求稳步推进本级预算单位会计核算系统改革，于2020年4月底前，完成全县预算单位会计核算系统上线运行工作，推进会计核算系统与预算管理系统、国库支付系统、公务之家差旅电子凭证网上报销系统及财政电子凭证库的无缝衔接。
（五）加强资金监管，防范财政风险
坚持依法行政，加强财政监管力度，进一步提高依法理财水平。加强对基建、教育、卫生等社会关注的热点、难点和重点财政资金的监督检查。积极开展事前、事中、事后相互结合的全过程监督，将预算支出的重点放在事前审核把关和事中跟踪监控上，辅之专项检查，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。
各位代表！新的一年，我们将在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受县人大的依法监督，虚心听取县政协的意见建议，认真落实本次会议决议，进一步坚定信心、克难奋进，认真做好财政各项工作，为县域经济平稳健康发展和社会和谐稳定做出新的贡献。
附件：
1.宜良县2019年财政收入预算执行情况表
2. 宜良县2019年财政支出预算执行情况表
3.宜良县 2020年财政预算收支总表
4.宜良县2020年一般公共预算支出明细表
5.宜良县2020年财政预算支出经济分类表
6.宜良县2020年预算上级基本民生专项转移支付明细表
7.宜良县2020年政府性基金预算收支明细表
8.宜良县2020年政府性基金调入一般公共预算明细表
9.宜良县2020年国有资本经营预算收支明细表
10. 宜良县2020年社会保险基金预算收支明细表
监督索引号53012500700010111
4宜良县2020年政府预算信息公开（2020.3.13）
附件：1-1020200601034538947
