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宜良县财政局2020年度部门决算

目录

第一部分 宜良县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 宜良县财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

根据中共宜良县委办公室宜良县人民政府办公室关于印发《宜良县财政局职能配置、内设机构和人员编制规定》（宜办通〔2019〕42号）的通知，宜良县财政局是宜良县人民政府工作部门，为正科级，加挂宜良县人民政府国有资产监督管理委员会、宜良县人民政府金融办公室牌子。主要职责是：

1.贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；拟订财税发展战略和中长期财政规划；拟订全县财政、税收收入计划；参与拟订公有住房、国有土地出让收入资金分配的有关政策；参与综合性经济政策的研究制定；建立完善县对乡镇（街道）财政管理体制，指导乡镇财政预算管理工作。

2．承担本县各项财政收支管理的责任，编制年度预决算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；负责审批部门和单位的年度预决算；负责财政支出标准体系建设，合理安排、管理和监督县级公共支出；负责分析预测预算收支执行情况，提出增收节支和平衡财政收支的政策措施。

3.组织制定本县国库管理制度、国库集中收付制度，指导本县国库业务，负责国库资金管理的有关工作；拟订县级政府采购政策并管理政府采购工作。

4.负责政府非税收入管理，深化非税收入管理改革；拟订政府非税收入管理政策和制度，建立完善非税收入征管稽查及考核机制，构建科学合理的非税收入体系；负责管理财政票据、政府性基金和专项收入资金。

5.负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展县级财政绩效评价工作。

6.负责县级行政、事业单位和监管企业国有资产基础管理；拟订完善全县国有资产管理制度和规定；依法对全县国有资产管理工作进行实施监管；统筹执行国有资本经营预算管理，依照法律和行政法规，对县属企业的国有资产和县级行政、事业单位国有资产实施监管；建立完善资本金及资产注入县级投融资公司机制。

7.会同有关部门管理本县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，贯彻执行社会保障资金的财务管理制度，组织实施对社会保障资金使用的财政监督；管理县级社会保障基金专户。

8.贯彻执行金融工作的方针政策和法律法规，组织开展政府与金融机构的合作，协助有关部门整顿、规范金融秩序，处置地方金融风险，维护地方金融稳定。推进县级投融资平台建设，指导、协调有关部门开展融资工作。

9.执行地方企业改革发展有关财政税收政策；对企业享受的财政扶持政策、资金进行检查管理，做好企业有关政策性补贴和粮食储备资金管理工作；参与理顺地方国有金融资本管理体系，参与办理涉及财政、税收、政府性债务等方面的涉外事务；负责外商投资企业财政登记证的审批、年检等工作。

10.负责政府投融资政策研究，为县政府提供投资决策信息和建议；负责办理县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的资金拨付；参与县级建设投资项目政策的研究拟订；负责全县强农惠农资金的兑付及检查；参与制定农村综合改革实施方案；负责农村综合改革项目的申报、组织实施、项目跟踪管理、资金拨付等工作。

11.负责宜良县政府性债务的统计、监控和风险预警等管理工作。制定和实施防范政府性债务风险措施，建立健全政府性债务风险预警和应急处置机制，做好存量债务管理工作。

12.负责宜良县PPP模式的政策拟订、业务指导和推广运用等工作。运用规范的PPP模式，为社会公共服务项目提供资金支持,鼓励和引导金融机构提供融资、保险等金融服务；负责全县融资资金管理、拨付等相关工作。

13.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；组织会计人员业务培训；负责指导全县村级会计委托代理服务工作；负责会计委托代理记账许可证的核发、年检工作。

14.负责指导执行财政、财务、国有资本金基础管理的各项规章制度，检查县级行政、事业单位及所属单位财务活动和专项资金执行情况；检查财税方针政策、法律法规的执行情况，检查反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

15.负责制定财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制订全县财政信息化建设发展规划并组织实施；负责管理县级财政系统信息网络建设。

16.完成县委、县政府和上级部门交办的其他任务。

（二）2020年度重点工作任务介绍

2020年，我局积极应对疫情影响和经济下行等不利因素，认真落实减税降费政策，积极增收节支，优化支出结构，加快支出进度，提高财政保障能力。对照2020年大赶考中实干履职目标和创先争优目标，细化工作措施，压实部门工作责任，认真推进各项工作落实。

1.财政预算执行情况良好。

2.强化直达资金监管使用。

3.不折不扣落实“六保”任务。

4.全力做好疫情防控资金保障。

5.深化政府会计核算管理改革。

6.强化预算绩效管理。

7.做好债券申报和债务风险管控。

8.配合清理偿还民营企业中小企业欠款。

9.做好财政项目实施及资金拨付。

10.全力提升营商环境。

11.金融生态环境进一步优化。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入宜良县财政局2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。单位名称是：宜良县财政局

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

宜良县财政局2020年末实有人员编制51人。其中：行政编制32人（含行政工勤编制2人），事业编制19人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员46人（含行政工勤人员2人），事业人员15人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

宜良县财政局2020年度没有国有资本经营收入，也没有国有资本经营安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

宜良县财政局2020年度收入合计1,482.15万元。其中：财政拨款收入1,471.72万元，占总收入的99.30%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入10.43万元，占总收入的0.70%。与上年对比收入减少217.1万元，主要原因是：1、县级领导目标绩效考核奖不再由财政局统一发放。2、2020年项目资金收入减少。

二、支出决算情况说明

宜良县财政局部门2020年度支出合计1,566.47万元。其中：基本支出1,485.01万元，占总支出的94.80%；项目支出81.47万元，占总支出的5.20%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。与上年对比：基本支出减少69.16万元，主要原因是县级领导目标绩效考核奖不再由财政局统一发放;项目支出增加47.96万元，主要原因是2020年新增乡镇财政干部培训经费、财税征收工作经费、政府采购电子卖场服务资金、会计政府法规工作宣传培训经费。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障宜良县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,485.01万元。与上年对比减少69.16万元，主要原因是县级领导目标绩效考核奖不再由财政局统一发放;包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,114.46万元，占基本支出的75.05%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费370.54万元，占基本支出的24.95%。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障宜良县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出81.47万元。与上年对比增加47.96万元，主要原因是2020年新增乡镇财政干部培训经费、财税征收工作经费、政府采购电子卖场服务资金、会计政府法规工作宣传培训经费。

主要项目开支及开展工作情况：

1.大中型水库库区基金征管工作考核经费9.72万元；

2.农村综合改革工作经费13万元；

3.PPP项目经费1.4万元；

4.财税征收工作经费28.37万元；

5.政府采购电子专场服务资金15万元；

6.会计政策法规工作宣传培训经费6万元；

7.乡镇财政干部培训经费2.6万元；

8.会计核算系统实施与运维经费5.38万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

宜良县财政局部门2020年度一般公共预算财政拨款支出1,546.32万元，占本年支出合计的98.71%。与上年对比增加15.58万元，主要原因是工资正常增长。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出1,284.16万元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.05%。主要用于工资福利支出、对个人和家庭的补助、商品和服务支出。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出148.79万元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.62%。主要用于机关事业单位养老保险支出、工伤保险支出。

9.卫生健康（类）支出100.37万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.49%。主要用于机关事业单位医疗保险支出。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出13.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.84%。主要用于农村综合改革、大中型水库库区基金支出。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

宜良县财政局2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为9.7万元，支出决算为8.86万元，完成预算的91.34%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为4.14万元，完成预算的121.76%；公务接待费支出决算为4.72万元，完成预算的74.92%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是单位本着厉行节约的原则安排接待及用车。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年增加2.90万元，增长48.56%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加1.36万元，增长48.66%；公务接待费支出决算增加1.54万元，增长48.47%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是因机构改革，新增国资及金融监管职能，业务量增加，同时新增划拨车辆一辆。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出4.14万元，占46.78%；公务接待费支出4.72万元，占53.22%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。我单位没有因公出国（境）费。

2. 公务用车购置及运行维护费支出4.14万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。我单位没有公务用车购置支出。

公务用车运行维护支出4.14万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于保障财政工作正常运行所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费4.72万元。其中：

国内接待费支出4.72万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待71批次（其中：外事接待0批次），接待人次858人（其中：外事接待人次0人）。主要用于开展财政工作发生的接待支出。

国（境）外接待费0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。我单位没有国（境）外接待费。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

宜良县财政局2020年机关运行经费支出367.37万元，与上年对比增加151.04万元。主要原因是2020年新增乡镇财政干部培训经费、财税征收工作经费、政府采购电子卖场服务资金、会计政府法规工作宣传培训经费。部门机关运行经费主要用于办公费、咨询费、水电、电费、差旅费、物业管理费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会费、其他交通费用等。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，宜良县财政局资产总额1608.35万元，其中，流动资产1520.3万元，固定资产64.69元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产2.22万元，其他资产21.14万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加875.24万元，其中固定资产减少21.71万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产44项，账面原值29.99万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

宜良县财政局2020年无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

监督索引号53012500131801111

宜良县财政局2020年度部门决算公开表20210928030738805