监督索引号53012500131800000

宜良县财政局部门2021年预算公开目录

第一部分 宜良县财政局部门2021年部门预算编制说明

第二部分 宜良县财政局部门2021年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、部门基本支出情况表

七、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

八、一般公共预算“三公”经费支出预算表

九、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

十、部门整体支出绩效目标表

十一、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

十二、项目支出绩效目标表（本级下达）

十三、项目支出绩效目标表（另文下达）

十四、政府性基金预算支出预算表

十五、部门政府采购预算表

十六、政府购买服务预算表

十七、县对下转移支付预算表

十八、县对下转移支付绩效目标表

十九、新增资产配置表

二十、部门单位基本信息表

宜良县财政局2021年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；拟订财税发展战略和中长期财政规划；拟订全县财政、税收收入计划；参与拟订公有住房、国有土地出让收入资金分配的有关政策；参与综合性经济政策的研究制定；建立完善县对乡镇（街道）财政管理体制，指导乡镇财政预算管理工作。

2.承担本县各项财政收支管理的责任，编制年度预决算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；负责审批部门和单位的年度预决算；负责财政支出标准体系建设，合理安排、管理和监督县级公共支出；负责分析预测预算收支执行情况，提出增收节支和平衡财政收支的政策措施。

3.组织制定本县国库管理制度、国库集中收付制度，指导本县国库业务，负责国库资金管理的有关工作；拟订县级政府采购政策并管理政府采购工作。

4.负责政府非税收入管理，深化非税收入管理改革；拟订政府非税收入管理政策和制度，建立完善非税收入征管稽查及考核机制，构建科学合理的非税收入体系；负责管理财政票据、政府性基金和专项收入资金。

5.负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展县级财政绩效评价工作。

6.负责县级行政、事业单位和监管企业国有资产基础管理；拟订完善全县国有资产管理制度和规定；依法对全县国有资产管理工作进行实施监管；统筹执行国有资本经营预算管理，依照法律和行政法规，对县属企业的国有资产和县级行政、事业单位国有资产实施监管；建立完善资本金及资产注入县级投融资公司机制。

7.会同有关部门管理本县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，贯彻执行社会保障资金的财务管理制度，组织实施对社会保障资金使用的财政监督；管理县级社会保障基金专户。

8.贯彻执行金融工作的方针政策和法律法规，组织开展政府与金融机构的合作，协助有关部门整顿、规范金融秩序，处置地方金融风险，维护地方金融稳定。推进县级投融资平台建设，指导、协调有关部门开展融资工作。

9.执行地方企业改革发展有关财政税收政策；对企业享受的财政扶持政策、资金进行检查管理，做好企业有关政策性补贴和粮食储备资金管理工作；参与理顺地方国有金融资本管理体系，参与办理涉及财政、税收、政府性债务等方面的涉外事务；负责外商投资企业财政登记证的审批、年检等工作。

10.负责政府投融资政策研究，为县政府提供投资决策信息和建议；负责办理县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的资金拨付；参与县级建设投资项目政策的研究拟订；负责全县强农惠农资金的兑付及检查；参与制定农村综合改革实施方案；负责农村综合改革项目的申报、组织实施、项目跟踪管理、资金拨付等工作。

11.负责宜良县政府性债务的统计、监控和风险预警等管理工作。制定和实施防范政府性债务风险措施，建立健全政府性债务风险预警和应急处置机制，做好存量债务管理工作。

12.负责宜良县PPP模式的政策拟订、业务指导和推广运用等工作。运用规范的PPP模式，为社会公共服务项目提供资金支持,鼓励和引导金融机构提供融资、保险等金融服务；负责全县融资资金管理、拨付等相关工作。

13.负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；组织会计人员业务培训；负责指导全县村级会计委托代理服务工作；负责会计委托代理记账许可证的核发、年检工作。

14.负责指导执行财政、财务、国有资本金基础管理的各项规章制度，检查县级行政、事业单位及所属单位财务活动和专项资金执行情况；检查财税方针政策、法律法规的执行情况，检查反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行检查和处理。

15.负责制定财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制订全县财政信息化建设发展规划并组织实施；负责管理县级财政系统信息网络建设。

16.完成县委、县政府和上级部门交办的其他任务。

（二）机构设置情况

宜良县财政局是宜良县人民政府工作部门，为正科级行政单位，内设机构10个：党政综合办公室、国库科、预算科、综合科（非税收入管理局、票据管理中心）、农财科、行财科、社会保障科、会计监察科（行政审批科）、企业科、债务管理科（PPP项目中心）。行政编制30名，设局长1名（正科级），副局长4名（副科级），工勤编制2名，2020年末实有行政人员46名。管理两个事业单位，事业编制29名，其中宜良县财政局国库支付中心编制数19名，2020年末实有人数15名，宜良县国有资产监督管理局编制数10名，2020年末实有人数10名（根据县政府会议纪要其中1名暂不发放工资，因此没有列入预算）。

（三）重点工作概述

紧盯工作任务，加强与省市财政部门工作对接，争取项目和资金支持，积极主动向县委、县政府请示汇报工作，与县级相关部门协同配合，抓好各项工作落实。

1.培植财源税源，提高收入质量。强化责任落实，将抓收入作为财税部门的第一要务来抓。一是坚持“落实减税降费与依法组织收入”两手抓，既确保政策落地见效，又确保应收尽收。二是加强与税务、非税招收部门沟通联系，常态化跟踪分析收入完成情况，强化收入征管调度，加强欠税管理，堵塞税收流失，做到“抓大不放小”，确保年初计划得到落实。三是加大综合治税力度，强化对重点税源、重点行业、重点企业、重点项目税收监控，挖掘存量、培育增量，多渠道挖掘增收潜力，严防跑冒滴漏；及时掌握税源情况，提前谋划部署，努力提高组织收入工作的主动性和科学性。

2.优化支出结构，突出重点保障。切实保障“三保”支出，力保财政收支平衡。一是坚持保工资、保机构运转、保基本民生，对教育、医疗卫生、社会保障、节能环保等领域加大保障力度。二是树牢过“紧日子”思想，按照“只减不增”的原则从严从紧编制2021年“三公”经费预算，压减一般性支出，2021年部门预算中一般性支出按照不低于上年预算5%的比例压减，严格控制“三公”经费预算，压缩会议费、培训费等支出，把财力真正用到发展和民生急需领域。三是主动挖掘、多渠道盘活各类资金和资产，加大财政资金整合统筹力度，有效盘活沉淀资金。

3.加强债务管理，化解债务风险。结合债务到期情况，对标目标任务，细化完善化债方案，坚决遏制违规举债，确保不发生系统性债务风险。一是根据财力预计增长情况，落实限额管理，控制债务规模，逐年安排预算消化存量政府债务。继续对隐性债务进行清理核实锁定，落实偿贷责任，杜绝增量。二是健全债务风险评估、预警、监测机制，及时掌握偿债资金筹措进度、具体渠道、潜在风险等情况，发现问题苗头尽早报告、预判风险、及时调度处置，持续强化抗风险、防风险能力。三是做好项目收益专项债券申报工作，进一步加强专项债券资金使用管理，督促加快资金拨付，规范债券预算收支，避免资金闲置，提高资金使用效益。

4.加强资金监管，防范财政风险。坚持依法行政，主动接受人大法定监督、政协民主监督，积极配合审计监督，加强财政监督检查力度，严肃财经纪律，推进财政监督全覆盖管理，进一步提高依法理财水平。一是完善财政监督检查制度，规范内部工作流程，加强对基建、教育、卫生等社会关注的热点、难点和脱贫攻坚等重点财政资金的监督检查。二是对财政资金的预算、管理、审核、拨付及后续资金使用情况和使用效果进行监督核实，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。三是加强对财政资金支出进度的督促，按照市财政局要求支出进度对农林水等各项块资金支出进度进行再安排、再部署、再督促、再强调，确保实现全年支出进度目标。

5.加强内部管理，提升队伍素质。一是继续全面巩固和深化“不忘初心、牢记使命”主题教育成果，认真把“守初心、担使命、找差距、抓落实”总要求贯穿于财政工作中，推动主题教育成果不断向财政工作实践转换。二是履行全面从严治党主体责任，严格落实党风廉政建设“一岗双责”，认真执行民主集中制，深化运用监督执纪“四种形态”特别是第一种形态。三是加强源头治理，严格预算定额管理，强化资金动态监管，保证财政资金安全。三是加强干部教育培训和能力锻炼，提升财政干部专业能力。四是注重日常管理，在工作质量、工作绩效上坚持高标准严要求，随时找标杆，比学赶超，对标先进，提升工作质量，打造忠诚干净担当的高素质财政干部队伍。

6.做好新形势下融资协调服务工作，监管平台公司积极拓宽渠道，多方式融资，为全县改革、发展、稳定大局提供有力支撑。

7.不断建立健全国资监管机制，促进平台公司运营模式和管理方式转变，盘好资产、筹好资金，力保不发生债务风险。

8.控制新平台和现有平台子公司设立，整合现有投融资平台功能，退出持续亏损、扭亏无望的参股企业股份，加速终止长期亏损、前景不明、缺乏控制力的投资项目。促进平台公司市场化转型，拥有一定市场竞争力。

二、预算单位基本情况

宜良财政局编制2021年部门预算单位共2个, 为宜良县财政局、宜良县国有监督管理局。其中：财政全额供给单位2个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位1个。截止2020年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制61人，其中：行政编制32人，事业编制29人。在职实有71人，其中:财政全额保障71人（根据县政府会议纪要，其中1人暂不发放工资，没有列入预算），财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员30人，其中:离休0人，退休30人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2021年部门财务总收入 1246.07万元，其中：一般公共预算1191.17万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入54.9万元。

与上年对比增加22.11万元，主要原因是其他收入比去年增加54.9万元，人员减少3人。

（二）财政拨款收入情况

2021年部门财政拨款收入 1191.17万元，其中:本年收入1191.17万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1191.17万元（本级财力1191.17万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比减少32.79万元，主要原因是人员与去年相比减少3人。

四、预算单位支出情况

2021年部门预算总支出1246.07万元。财政拨款安排支出1191.17万元，其中：基本支出1191.17万元，与上年对比减少32.79万元，主要原因是人员与去年相比减少3人；项目支出0万元，与上年持平，无变化。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，支出分别列：2010601支出748.78万元，主要用于单位行政运行的支出；2010350支出95.1万元，主要用于单位行政运行的支出；2080501支出40.32万元，主要用于行政事业单位离退休的支出；2080505支出108.22万元，主要用于机关事业单位养老保险缴费的支出；2089999支出1.9万元，主要用于其他社会保障和就业的支出；2101101支出84.06万元，主要用于行政单位医疗的支出；2101102支出31.62万元，主要用于事业单位医疗的支出； 2210201支出81.17万元，主要用于住房公积金的支出。

财政拨款安排支出按经济科目分类，支出分别列： 30101，基本工资285.94万元，主要反映单位在职人员按照规定发放的基本工资；30102，津贴补贴380.26万元，主要反映单位在职人员按照规定发放的津贴补贴；30103，奖金23.83万元，主要反映单位在职人员按照规定发放的奖金；30107，绩效工资63.42万元，主要反映单位在职人员按照规定发放的绩效工资；30108，机关事业单位基本养老保险缴费108.23万元，主要反映用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；30110，职工医疗保险缴费71.08万元，主要反映由单位缴纳的基本医疗保险费和重特病缴费；30111，公务员医疗补助缴费44.6万元，主要反映由单位缴纳的公务员医疗补助经费；30112，其他社会保险缴费2.58万元，主要反映由单位缴纳的工伤保险费；30113，住房公积金81.16万元，主要反映行政事业单位按规定为职工缴纳的住房公积金；30199，其他工资福利支出6万元，主要反映用于财政辅助性岗位人员的工资；30201，办公费12.25万元，主要反映按规定支出的办公费；30205，水费1.4万元，主要反映按规定支出的水费；30206，电费1.4万元，主要反映按规定支出的电费；30211，差旅费5.6万元，主要反映按规定支出的差旅费；30215，会议费2.8万元，主要反映按规定支出的会议费；30216，培训费3.5万元，主要反映按规定支出的培训费；30217，公务接待费6.65万元，主要反映按规定支出的公务接待费；30228，工会经费1.26万元，主要反映按规定支出的工会经费；30229，福利费2.1万元，主要反映按规定支出的福利费；30231，公务用车运行维护费3.3万元，主要反映按规定支出的公务用车运行维护费；30239，其他交通费用42.96万元，主要反映按规定支出的公务用车运行维护费；30302，退休费40.32万元，主要反映按规定支出的退休费；30305，生活补助0.53万元，主要反映按规定支出的生活补助。

五、县对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

县级无此事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

县级无此事项。

（三）经济社会事业发展事项

县级无此事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目8个，政府采购预算总额54.9万元，其中：政府采购货物预算54.9万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

宜良县财政局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计9.95万元，较上年减少0.75万元，下降7%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

宜良县财政局2021年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年持平，无变化。

（二）公务接待费

宜良县财政局2021年公务接待费预算为6.65万元，较上年减少0.65万元，下降8.9%，国内公务接待批次为155次，共计接待1330人次。

减少原因：人员减少3人，预算公用经费支出人均减少50元。

（三）公务用车购置及运行维护费

宜良县财政局2021年公务用车购置及运行维护费为3.3万元，较上年减少0.1万元，下降2.94%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费3.3万元，较上年减少0.1万元，下降2.94%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

减少原因：预算公用经费支出减少1000元。

八、重点项目预算绩效目标情况

2021年本级财政均无财力安排项目支出。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

2021年本级财力安排宜良县财政局机关运行经费39.41万元，主要用于办公费、水电费、会议费、培训费、工会经费、差旅费、公务用车运行维护费等日常开支，以保证机构正常运转。

与上年对比减少3.72万元，主要原因是预算公用经费支出标准减少，人员减少3人。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开。

监督索引号53012500131800111

宜良县财政局（汇总）2021年部门预算公开表20210208034231395